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  • 按投放资金行业占比为效率指标进行

    来源:www.shuoshisheng.net 发布时间:2020-01-14

    近年来,全国各地都成立了小额贷款公司。小额贷款公司贷款已经成为金融领域的重要组成部分。然而,小额贷款公司运营中也出现了许多问题。深入研究小额贷款公司的经营效果及存在问题的解决方案,对小额贷款公司的可持续健康发展具有重要的理论和现实意义。

    关键词:小额贷款公司;管理;效果;问题

    自银监会《关于小额贷款公司试点的指导意见》于2008年实施以来,小额贷款公司在全国各地纷纷成立。 近几年来,小额贷款公司振兴民间资本的规模逐步扩大,促进投资的作用日益明显。最佳经济规模已经开始显现。贷款品种有很大的创新。但仍存在资金后劲不足、经营税负重、风险防控能力差等问题。建议拓宽小额贷款公司的融资渠道,加大政策支持,加强对小额贷款公司的监管,逐步将小额贷款公司纳入信用报告体系。

    1。小额贷款公司经营效果分析

    (1)民营资本振兴规模逐步扩大

    2009年底,吉林市共有9家小额贷款公司开业,总资金3.42亿元。截至2013年6月,吉林市小额贷款公司数量增至56家,总资本25.53亿元,累计增长近8倍。 从表1可以看出,公司数量和资本规模都在增加,资本实力也在增强。 从资本构成来看,小额贷款公司80%-90%的资本来自自然人和民营企业,这表明民营资本是小额贷款公司资本的主力军。 调查发现,由于小额贷款公司的业务发展和盈利能力,它不断吸引许多私人资本流向小额贷款公司,或者成立新公司,或者入股,从而有效地聚集闲置的社会资本,扩大了复兴后的私人资本规模。

    (2)释放资金杠杆越来越明显

    我们基于2010-2012年连续3年的数据分析资金效率 从表2可以看出,在过去三年中,小额贷款公司的投资额一直在增加,保持了总体上升趋势,并推动投资额继续增长。 为了准确衡量小额贷款公司的资本投资效果,我们采用资本杠杆比率指数来衡量,即资本杠杆比率=驱动投资量/资本投资量。从表2可以看出,资本杠杆率从2010年的1:1.67上升到2012年的133604.55,即每增加100万元投资资本就可以带动455万元投资增长,这表明投资资本的杠杆效应日益明显。

    (3)最佳经济规模范围开始出现

    根据美国现代经济学家斯蒂格勒提出的生存技术,我们研究了小额贷款公司产业的最优经济规模。这种方法的应用原则是将行业内现有企业按规模进行分组,然后对市场份额等一些增长指标进行时间序列分析。高生产效率企业的市场份额或其他一些增长指数将不断增加。相反,低效企业在市场中的份额或其他一些增长指标将继续下降。 通过对增长指标的进一步比较和分析,可以确定适合市场生存的企业规模范围。 我们根据资产规模和效率指数,根据投入资本行业的比例,对小额贷款公司进行分类。

    虽然规模小于2000万的公司数量有所增加,但投资资本行业的比例继续下降。同样,规模在2000万至3000万之间的公司数量从2010年底的6家增加到2012年的11家,而投资资本行业的比例从29.17%下降到9%。因此,可以推断这两类公司的规模是非常不经济的。 但是,这两类公司的规模在3000万到5000万之间,超过5000万,随着公司数量的不断增加,投资于该行业的资本比例也大幅增加,从而实现了更大的经济效益。 规模在3000万或以上的公司增加或保持其股份,从而形成最佳经济规模的范围。

    (4)贷款品种有很大创新

    随着业务的发展,小额贷款公司正在积极开发新的贷款品种,以提高产品和服务的竞争力。 一家在其管辖下的小额贷款公司推出的“手机音乐”贷款被农民称为“手机信贷部”。 本产品主要针对信用状况良好、不符合其他商业银行贷款条件的农民,通过信用贷款或联合担保贷款为农民融资,随着农民信用程度的提高,增加信用额度。 同时,公司还为农村贷款户设立了专门的服务车。在农忙季节,贷款官员挨家挨户地为附近的农民提供贷款。通过随时走访,可以及时了解农民的贷后情况,从而有效解决一些农民在农忙季节的贷款需求问题。 截至2013年6月底,“手机音乐”共向660名农民发放贷款758万元。

    2。存在的问题

    (1)后续资金严重不足

    从前面的分析可以看出,目前小额贷款公司80%-90%的资本来自私人资本,即自然人或私营企业的私人资本。然而,私人资本毕竟是有限的。虽然中国人民银行和中国银行业监督管理委员会已经发布《关于小额贷款公司试点的指导意见》,规定小额贷款公司可以吸收银行金融机构的资本,但金融机构基本上不是为了风险和利益而筹集资金,贷款也不能吸收存款。目前,小额贷款公司只能依靠自己的资金来经营,后续资金严重不足。对于资产不足3000万英镑的小额贷款公司来说,增资不足不会达到最佳经济规模,不利于行业竞争和被迫退出市场的风险。 目前,小额贷款公司是从事贷款业务的工商企业,不享受与农村信用社、村镇银行等金融机构相同的税率待遇。此外,他们的贷款周转率很快,一笔钱一年至少周转三到四次。对于行为税(印花税)和流转税等税种,它们每年都要重复纳税,这相当于提高税率和增加税收负担,从而影响小额贷款公司的收入和经营积极性。 例如,辖区内的小额贷款公司必须缴纳占营业收入5%的营业税、占营业收入0.5%的营业税附加费、占利润25%的企业所得税和占合同金额0.05‰的印花税(多次缴纳)。总税收负担约占其营业收入的30%,远远高于农村信用社和村镇银行等金融机构。

    (3)风险防控能力差

    首先,从人员构成来看,小额贷款公司缺乏专业的风险管理人员,风险防控意识薄弱,风险管理不完善。第二,从市场竞争的角度来看,小额贷款公司很容易忽视贷款风险,因为它们更倾向于扩大贷款规模和增加市场份额。第三,从信息对称的角度来看,目前小额贷款公司尚未纳入中国人民银行的信用报告系统,也无法进入信用报告系统,不利于准确判断借款人的信用状况。信息不对称很容易导致信用风险。

    3。政策建议

    (1)应采取多种方式拓宽小额贷款公司的融资渠道。

    在只贷款不保留贷款的前提下,建议通过以下方式促进小额贷款公司的融资。一是允许内部控制制度健全、不良资产率低、盈利能力强、信用评价体系和风险控制体系较好的小额贷款公司在风险共担和利益共担的基础上与民间资本、法人和自然人合作,扩大资金规模;第二,风险控制良好的小额贷款公司可以适当放开金融市场,包括银行间贷款市场、中短期票据、再融资等。

    (2)应加强对小额贷款公司的政策支持

    考虑到当前小额贷款公司非金融机构性质及资金周转快的业务特点,应制定适合其发展的特殊的扶持政策,建议从以下方面加大政策扶持力度,一是银监会等有关部门出台相关办法,让小额贷款公司享受和农村信用社、村镇银行等农村金融机构一样的税收减免和政策补贴待遇;二是在个别税种优惠上给予政策倾斜,有关部门可出台相关办法,避免小额贷款公司因资金周转较快而多次缴税问题,减轻小额贷款公司在行为税和流转税上的负担。

    (三)应尽快将小额贷款公司逐步纳入征信系统

    鉴于小额贷款公司风险防控能力较差,应当对管理规范、信贷系统完善的小额贷款公司开放人民银行征信系统,将其信贷数据纳入征信系统,同时给予小额贷款公司征信系统查询权限,一方面能够使小额贷款公司有效规避信贷风险,另一方面能够扩大征信系统覆盖范围,促进社会信用体系建设。

    (四)应加大对小额贷款公司的监管力度

    由于小额贷款公司业务尚不规范,风险防控能力不强,政府金融办等相关监管部门应当加强对其监管力度,规范其业务操作,不断提高其风险控制能力,促进其健康发展,更好地为中小企业、个体工商户和农户服务。

    参考文献:

    [1]中国人民银行.关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知[Z].2008-04-24.

    [2]李学邦,汪昌桥.小额贷款公司的试点难题[J].中国金融,2010,(1).

    [3]王桂林.小额贷款公司的现状及发展方向[J].经济研究,2010,(5).

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